小額支付管理知識係統及業務管理知識手續(DOC 45頁)

小額支付管理知識係統及業務管理知識手續(DOC 45頁)目錄：

一、清算科目及清算賬戶
二、小額支付業務
三、淨借記限額的管理
四、軋差和資金清算的處理
五、衝正、止付、退回業務的處理
六、查詢查複的處理
七、日切和年終的處理
八、支付業務差錯和異常情況的處理
九、係統業務收費的處理
十、小額支付係統密押的使用和管理
十一、直接參與者的撤銷處理
十二、係統停運和啟運的處理

小額支付管理知識係統及業務管理知識手續(DOC 45頁)簡介：

辦理定期貸記業務前，付款（清算）行需要與企業簽訂雙方合同（協議）。
付款（清算）行辦理定期貸記業務時，受理企事業單位以聯機或磁介質方式提交的業務數據，依據合同審核無誤後作相應賬務處理。扣款成功的按同一收款清算行、同一付款人、同一業務種類進行組包。
付款（清算）行、CCPC、NPC、收款（清算）行的其他業務處理手續比照“一、普通貸記業務的處理手續”處理。
(一）發起實時業務的處理
1.付款（清算）行的處理
（1）銀行業金融機構發起業務的處理
付款（清算）行行內業務處理係統與前置機直連的，付款（清算）行根據客戶提交的實時貸記憑證（或信息），審核無誤後進行賬務處理。會計分錄為：
借：現金或××存款－××戶
貸：待清算支付款項
完成賬務處理後，行內業務處理係統將其按收款清算行單筆組包發送前置機。前置機對包的格式、業務權限、每筆業務的金額上限進行檢查後，逐包登記實時業務登記簿並加編地方押發送CCPC。
（2）人民銀行國庫發起業務的處理
TBS 進行賬務處理後，按收款清算行單筆組包，逐包登記實時業務登記簿並加編地方密押後發送CCPC。
2.CCPC 和NPC 的處理
（1）付款清算行CCPC的處理
CCPC收到付款清算行發來的業務包後，對業務包進行合法性檢查並核驗地方押，無誤後登記實時業務登記簿。CCPC收到TBS提交的業務包後,除按上述規定檢查外，還要按組包規則進行檢查。
CCPC對同城業務實時轉發收款清算行，對異地業務加編全國押後實時轉發NPC。
（2）NPC 的處理
NPC收到CCPC發來的業務包，進行合法性檢查並核驗全國押，無誤後登記實時業務登記簿並將業務包實時轉發收款清算行CCPC。
（3）收款清算行CCPC的處理
CCPC收到NPC發來的業務包，核驗全國押無誤後，登記實時業務登記簿並將業務包加編地方押後轉發收款（清算）行。

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