某食品分公司主要業務流程操作規範(doc 35頁)

某食品分公司主要業務流程操作規範內容提要：
操作注意事項：
1、未審核的銷售發貨單將不能被內部結算單引用。
2、內部結算單必須審核之後，才能記賬，才能自動生成記賬憑證。
3、發票的含義：在新中大intfi軟件，發票的意義主要在於向總賬、客戶中心傳遞應收信息，並形成應收記錄。為使係統中使用的發票和實際通過稅控係統開具的發票有所區別，在沐林各分公司賬套中，我們通過“內部結算單”來生成應收賬款記賬憑證。
4、內部結算單錄入時，需注意單據表頭上的錄入日期應符合應收款入賬日期。
5、一張發貨單存在不同商品大類的物料：由於銷售收入的明細會計科目是按商品大類劃分的，因此，財務類型也是按商品大類劃分的，相應地，銷售憑證模板也是按商品大類劃分的。如果一張發貨單上存在多個不同商品大類的物料，比如，既存在普通型的沐林飲料，又存在增強型的沐林飲料（注：包裝規格不受影響），那麼，在根據這張發貨單生成內部結算單時，需要對物料按大類進行拆分，也就是說，要做2張內部結算單，並通過記賬自動生成2張應收記賬憑證。
6、多張發貨單開一張發票：顯然，多張發貨單開一張發票，其前提是同一個客戶。係統支持這項操作流程。不過，多張發貨單開一張發票之後，係統很難對這張發票所對應的發貨單進行跟蹤處理。因此，實務中，我們還是采用一張發貨單對應一張內部結算單、一張應收賬款記賬憑證，或一張發貨單對應多張內部結算單、多張應收賬款記賬憑證。
7、“棄審”就是取消審核的意思。其功能鍵沒有直接顯示在主界麵上，而是在對已審核的單據點擊“審核”功能鍵時，“棄審”會顯示在操作主界麵上。不僅內部結算單是這樣，其他任何單據（訂單、銷售發貨單、退貨單、入庫單、出庫單、憑證等）也都是這樣。
8、對於已記賬的內部結算單不能進行刪除、作廢、去審核等操作。
9、“刪除”隻能針對未審核的內部結算單。刪除之後，該張單據將不占用內部結算單號碼（發票號碼）。
10、“作廢”隻能針對已審核未記賬的內部結算單進行操作。作廢之後，該張單據將繼續占用一個內部結算單號碼（發票號碼）。
11、對於已審核、未記賬的內部結算單，發現有誤，可先進行去審核操作，然後可以修改內部結算單。
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