珠寶行業企業籌資決策講義(ppt 41頁)

珠寶行業企業籌資決策講義目錄：
1.籌資決策概述
1.1.籌資分析與決策模型的內容
1.2.資金的時間價值及函數
2.長期借款籌資分析模型
2.1.長期借款
2.2.建立長期借款分析基本模型
2.3.長期借款模擬運算表分析模型
3.租賃籌資模型設計
3.1.租賃分類和計算
3.2.籌資相關函數
3.3.建立租賃籌資模型
4.租賃籌資與借款籌資方案比較分析模型設計
4.1.租賃方案現金流量表的建立
4.2.舉債方案現金流量表的建立

珠寶行業企業籌資決策講義內容提要：
籌資決策概述：
企業籌集資金就是企業根據其生產經營、對外投資和調整資本結構的需要，通過籌資渠道和資金市場，運用籌資方式，經濟有效地籌措和集中資金。企業進行資金籌集，首先必須了解籌資的具體動機，遵循籌資的基本要求，把握籌資的渠道與方式。
企業的資金來源渠道主要有國家資金、銀行資金、其他企業資金、集體和個人資金。企業的資金籌集方式有股票、債券、銀行借款、租賃、商業信用、商業票據等。
……

籌資分析與決策模型的內容：
利用Excel提供的函數和計算功能，可以建立有關籌資方式的各種模型，通過對比分析，選擇合理的籌資方案。籌資分析與決策模型主要包括：
1．長期借款基本模型
2．長期借款雙變量分析模型
3．租賃籌資模型
4．租賃籌資與舉債籌資的比較分析模型
……

創建單變量模擬運算表的步驟：
① 在一列或一行中輸入要替換工作表上的輸入單元格的數值序列。
② 如果輸入數值被排成一列，則在第一個數值的上一行且處於數值列右側的單元格中定義所需的公式。在同一行中第一個公式的右邊分別定義其他公式。
如果輸入數值被排成一行，則在第一個數值左邊一列且處於數值行下方的單元格中定義所需的公式。在同一列中第一個公式的下方分別定義其他公式。
③ 選定包含公式和需要被替換的數值的單元格區域。
④ 打開“數據”菜單，選擇“模擬運算表”命令。
⑤ 如果模擬運算表是列方向的，則在“輸入引用列的單元格”編輯框中為輸入單元格確定引用。
如果模擬運算表是行方向的，則在"輸入引用行的單元格"編輯框中為輸入單元格確定引用。

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