創業板上市的主要法律問題及解決對策(ppt 26頁)

創業板上市的主要法律問題及解決對策目錄：
一多層次資本市場體係的法律架構
二創業板的定位問題
三持續經營時間問題
四主要資產權屬問題
五主營業務問題
六實際控製人問題
七財務指標問題
八持續盈利能力問題
九稅收問題
十重大或有事項問題
十一 股權問題
十二 “五獨立”問題
十三 公司治理結構問題
十四 董事監事和高級管理人員問題
十五 重大違法行為問題
十六 募集資金運用問題
十七 招股說明書的簽署問題

創業板上市的主要法律問題及解決對策內容提要：
發行人不存在擁有公司控製權的人或者公司控製權的歸屬難以判斷的，如果符合以下情形，可視為公司控製權沒有發生變更：（一）發行人的股權及控製結構經營管理層和主營業務在首發前3年內沒有發生重大變化；（二）發行人的股權及控製結構不影響公司治理有效性；（三）發行人及其保薦人和律師能夠提供證據充分證明。相關股東采取股份鎖定等有利於公司股權及控製結構穩定措施的，發行審核部門可將該等情形作為判斷公司控製權沒有發生變更的重要因素因國有資產監督管理需要，國務院或者省級人民政府國有資產監督管理機構無償劃轉直屬國有控股企業的國有股權或者對該等企業進行重組等導致發行人控股股東發生變更的，如果符合以下情形，可視為公司控製權沒有發生變更：（一）有關國有股權無償劃轉或者重組等屬於國有資產監督管理的整體性調整，經國務院國有資產監督管理機構或者省級人民政府按照相關程序決策通過，且發行人能夠提供有關決策或者批複文件；（二）發行人與原控股股東不存在同業競爭或者大量的關聯交易，不存在故意規避《首發辦法》規定的其他發行條件的情形；（三）有關國有股權無償劃轉或者重組等對發行人的經營管理層主營業務和獨立性沒有重大不利影響。按照國有資產監督管理的整體性調整，國務院國有資產監督管理機構直屬國有企業與地方國有企業之間無償劃轉國有股權或者重組等導致發行人控股股東發生變更的，比照前款規定執行，但是應當經國務院國有資產監督管理機構批準並提交相關批複文件。不屬於前兩款規定情形的國有股權無償劃轉或者重組等導致發行人控股股東發生變更的，視為公司控製權發生變更。

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