ERP中的資金管理(doc 7頁)

ERP 中的資金管理
資金管理（Treasury）是現代企業管理的一項重要內容。圍繞企業生存，發展，獲利的很多問題都和資金管理相關，比如如何降低庫存是管理中極為關鍵的問題。降低庫存的一個主要目的就是盤活資金。為了獲得更多的資金用於企業的發展，向銀行貸款幾乎是每一個企業的必經之路，但銀行貸款的利息卻又使企業的財務費用急劇上升。即便是股份製企業，可以通過公開市場籌措到大量資金，但是麵對資本市場，卻仍然存在一個投資回報的問題。如何平衡自有資金和借貸資金之間的關係，是企業麵臨的一大課題。企業一方麵要保持資金適當的流動性以應付到期的債務，另一方麵又必須有效地降低資金占壓成本。
在商貿企業中，高效的資金流管理和物流管理構成了企業的核心競爭力。
如果能將每個業務部門乃至每一筆業務的資金占壓成本量化，那無疑將大大地增強績效考核和決策的科學性。這種需求在結構龐大，產品線眾多 的企業裏往往也會存在。
ERP是現代企業的內部管理平台。除了人們熟知的MRP等管理工具之外，ERP為企業資金管理領域也提供了豐富的分析工具。目前國內已經有相當數量的企業開始運用ERP進行資金管理，本文旨在介紹在ERP環境下，資金管理的各種概念，工具及其實現。
集成環境下的資金管理
ERP的一個重要特點是集成。現代ERP係統在功能上涵蓋了企業運作的所有方麵。
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