財務部管理製度(doc 57頁)

內容摘要
財務部主管工作崗位職責
第一條 負責組織、協調各崗位人員的工作關係。
第二條負責編製公司的年度財務預算方案、決算方案，負責編製公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。負責編製公司月、季財務收支計劃和資金使用計劃。
第三條負責進行成本費用分析和考核，督促本公司各部門節約費用，提高經濟效益。
第四條負責利用財務會計資料進行經濟活動分析。
第五條完成公司領導交辦的其它工作。
出納工作崗位職責
第一條負責貨幣資金的收付結算業務，負責編製貨幣資金用途分析表及貨幣資金計劃表，負責編製《銀行存款餘額調節表》。
第二條本崗位人員收付款後，應在收付款憑證上簽章，並在原始單據上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
第三條根據各崗位提供的結算資料，及時填製各種結算憑證，並負責有效支票、發票、收據的保管及其付傳、領用、注銷等有關備查簿的登記工作。
第四條負責填製合法合規的收據、發票、並保管收據、發票存根及有關印鑒。
第五條負責現金和各種有價證券的安全和完整無缺，如有短缺應負責賠償。保險櫃鑰匙不得任意轉交他人，並應保守保險櫃密碼的秘密。
第六條負責登記現金日記帳，銀行存款日記帳，並做到日清月結，及時與庫存和銀行對帳單核對一致。
第七條凡有損本公司經濟利益且不合法、不合規的原始憑證，本崗位人員有權拒絕填製結算憑證和收據、發票等，並有責任向財務部經理或公司主管財務的副總經理反映情況，提出處理意見。
第八條完成領導交辦的其它工作。

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