公司內控控製管理知識分析評估(ppt 33頁)

公司內控控製管理知識分析評估(ppt 33頁)目錄：

一、XXX公司概況
二、XXX公司2009年經營狀況
三、實施內控評估的總體情況
四、內控評估主要做法
五、工作所取得的成效
六、在實施過程中發現的問題、整改情況
七、對實施內控評估的建議

公司內控控製管理知識分析評估(ppt 33頁)簡介：

根據不同業務流程識別評價的關鍵點，製定內部控製評價的具體標準：要素評價標準和作業層級評價標準。
——內部控製要素評價標準按照COSO框架可分為控製環境、風險管理、控製活動、信息與溝通、監督五個方麵。
——作業層級評價標準：企業的具體內部控製浩繁龐雜，根據內部控製應用指引和風險評估的結果，結合企業的實際情況，對風險較大的資金、采購、銷售、存貨、投資、固定資產、工程項目、合同、18新利真人网 、預算、成本費用、信息係統12個方麵的內控進行重點檢查評價，建立具體的作業層級評價標準。

..............................