某公司貨幣資金管理知識與財務會計分析(PPT 63頁)

某公司貨幣資金管理知識與財務會計分析(PPT 63頁)目錄：

第一節 貨幣資金概述
第二節 庫存現金
第三節 銀行存款
第四節 其他貨幣資金

某公司貨幣資金管理知識與財務會計分析(PPT 63頁)簡介：

一、貨幣資金的概念及範圍
（一）貨幣資金的概念
貨幣資金是指在企業生產經營過程中以貨幣形態存在的那部分資產，是企業資產中流動性較強的一種資產。
（二）貨幣資金的範圍
1、庫存現金。是指企業保存的現金，包括人民幣現金和外幣現金。
2、銀行存款。銀行存款是指企業存放在銀行或其他金融機構的貨幣資金。
3、其他貨幣資金。其他貨幣資金是指除現金、銀行存款以外的其他各種貨幣資金，包括外埠存款、銀行彙票存款、銀行本票存款、信用卡存款、存出投資款等。

..............................