18新利网址多少 操作規範(doc 7頁)

一、 崗位分工及授權批準
二、現金和銀行存款的管理
三、審批流程及注意事項
四、 票據及有關印章的管理
五、職工借款審批程序
六、出差費開支標準
七、業務招待費審批程序

為了加強本公司18新利网址多少 和內部控製，保證18新利网址多少 健康、有序運行，根據國家有關法律、法規和本公司的實際，製定本規範。

一、 崗位分工及授權批準

1、崗位分工
總經理 行使審批人職能，根據董事會的授權，負責本公司的貨幣資金收付審批事務，總經理外出時，可根據工作需要授權指定人員代行審批事務。
會計 行使複核人職能，掌管本公司的財務專用章，根據本公司的規章製度規定，審核辦理貨幣資金收付事務。
出納 行使經辦人職能，具體承辦本公司的貨幣資金收付事務，不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

2、審批權限及執行規則
（1）總經理在董事會的授權範圍及本公司的規章製度許可範圍內辦理，不得超越審批權限。
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