運營資本管理策略培訓(ppt 54頁)

營運資本管理策略
短期融資方式
現金管理
應收帳款管理(信用管理)
存貨管理
第一節 營運資本管理策略
二、營運資本周轉
三、經營周期與現金周期
四、營運資本管理策略
（二）營運資本融資策略
第二節 短期融資方式
二、短期借款
三、短期融資券（商業本票）
第三節 現金管理
二、公司持有現金的成本
三、目標現金餘額(最優)的確定
四、現金收支管理
3. 加速收款：
五、閑置現金的投資——有價證券管理
第四節 應收帳款管理 ——信用管理
一、信用調查與信用分析
二、信用政策的組成
三、信用政策變化分析
2. 邊際利潤分析法（布裏漢-加彭斯基分析模型）
政策變化後銷售降低時，應收帳款投資增量：
四、最佳的信用政策
五、應收帳款日常管理與控製
第五節 存貨管理
三、存貨控製
經濟訂貨批量模型的假設：
2. ABC控製法
3. 準時製存貨控製（Just in Time）
本章結束

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