公司理財與投資知識(ppt 72頁)

公司理財與投資知識目錄：
第一節 緒論
第二節 貨幣的時間價值及應用
第三節 債券與股票的定價
第四節 企業長期融資與資本結構
第五節 淨營運資本、流動資產管理與短期融資
第六節 財務報表及分析

公司理財與投資知識內容提要：
一、現金流量
1：現金流量（Cash Flow）的含義
它指企業在每個時點上現金流入和現金流出的差。
2：現金流量的時間分布及影響
現金流量數量的大小和其時間分布，以及現金流量的風險大小直接影響到企業的價值。
在投資報酬率和資金成本一定的情況下，若淨現金流量大、現金流入的時間早、現金流量的風險小，則企業價值大；反之亦然。
1：含義
終值（將來值）是將當前的一筆資金按複利利率計算至將來某一時刻的價值。
2：單利與複利
複利計算與單利計算的不同在於複利將投資所得的利息和原來的本金加在一起再產生利息，單利隻有本金產生利息。

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