公司銀行風險管理規劃(ppt 40頁)

公司銀行風險管理規劃目錄：
1. 銀行風險的含義和分類
2. 新巴塞爾協議對銀行風險管理的影響
3. 科學的風險管理理念和原則
4. 銀行風險管理的程序
5. 基於風險-收益調整業績的資本分配

公司銀行風險管理規劃內容提要：
（一）銀行風險的涵義
風險，主要指未來結果的負向不確定性。銀行風險是指銀行在經營中由於各種不確定因素而招致銀行經濟損失或收益率負向波動的可能性
正確理解銀行風險須把握以下幾點：
* 風險不同於損失
* 潛在風險與潛在收益通常具有對稱性
* 風險功能的正負兩麵性
* 風險是動態變化的
* 銀行風險具有傳染性
（二）銀行風險的主要類別
1.信用風險
信用風險是指由於債務人違約而導致貸款或債券等資產不能償還所引起的風險。不同的資產具有不同的違約風險，其中貸款的信用風險最大
2.流動性風險
流動性風險是指銀行不能滿足客戶存款提取、支付和正常貸款需求而使銀行陷入財務困境，不僅損害銀行信譽，甚至可能使銀行陷入破產的壓力（技術性破產和擠兌性破產）
3.利率風險
利率風險是由於在利率波動的環境下，銀行對資產負債品種和期限結構配置不合理，使銀行利差或資本金淨值發生不利變動的風險
4.市場風險
市場風險是指由於市場供求關係等各種因素變動，導致各種金融產品和衍生金融工具價格波動給銀行帶來損失的風險。市場風險包含利率風險、彙率風險、證券價格和衍生工具價格風險等。（由於利率風險相對特殊，故在風險管理中把它單獨列出）
5.操作風險
操作風險是指銀行在運作過程中，由於內部經營管理設計環節不合理，管理不善或不到位，如營業差錯、內部欺詐及貪汙等，決策失誤或重大疏忽等給銀行造成損失的風險。操作風險也可能由於技術問題，如計算機係統失靈、控製係統缺陷等引致。操作風險往往不具有單獨的風險損失表現，它與其它風險有密切的關係，或者說，在許多情況下，是操作風險引起了其他風險的產生
6.清償力風險。指銀行由於風險招致的損失超過資本的防禦能力，導致銀行資不抵債，銀行破產。這是風險的極至狀態的體現
（一）巴塞爾新資本協議的框架內容 (2003年征求意見稿)
包括互為補充的三大支柱：
最低資本要求（Minimum Capital Requirement）
兩處重大修改：第一、改進信用風險計量方法；第二將操作風險納入資本監管的範疇
金融監管和檢查過程（Supervisory Review Process）
要求各銀行建立基於對各種風險計量之上的估測涉險值和資本充足率的模型
市場約束（Market Discipline）
要求各國金融管理當局建立對銀行進行嚴格的信息披露製度，並將其分為核心披露和補充披露。國際活躍銀行每季度披露一次，普通銀行每半年披露一次

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