Basel新協議資本金計算方法評述(doc 11頁)

Basel新協議資本金計算方法評述目錄：
1、引言
2、Basel新協議中計算資本金的標準法
3、Basel新協議中計算資本金的基於內部評級方法
4、政策建議
5、結論

Basel新協議資本金計算方法評述內容摘要：
隨著金融全球化、一體化的浪潮，金融領域的競爭尤其是國際跨國銀行間的競爭日趨激烈，金融創新層出不窮，銀行的業務也越來越複雜化和多樣化。盡管Basel委員會對協議進行了修正（例如，96年修正案將市場風險的監管統一納入到資本充足率的框架下），但該協議已經越來越不能適應金融市場的最新發展，遭到了學術界和銀行界批評。這些批評主要體現在以下三個方麵：
第一、風險權重對風險程度不敏感。如表1，協議對所有的企業，無論其信用如何，風險權重都是100%；對國家和銀行債權的監管資本風險權重僅按是否為OECD國家劃分，而不按真正的信用風險大小劃分。第二、經濟資本和監管資本不一致，致使銀行通過資產證券化進行監管資本套利。如銀行通過將信貸資產中高質量的貸款證券化，將這部分資產的監管資本風險權重由100%減少到20%，但實際風險沒有任何減少。監管資本套利會導致整個銀行係統風險加大以及銀行間的不公平競爭。第三、Basel協議的標準雖然方便、簡單，但是忽視了對銀行管理能力、客戶特征的區別，不能激勵銀行改善風險管理水平。
針對上述問題和金融市場的發展，尤其是近年來國際上大型銀行在信用風險管理的方法和模型方麵取得的巨大進展，Basel委員會於1998年開始著手製定新協議，並於1999年6月公布了新協議征求意見稿。征求意見稿最大創新之處是提出了根據資產的信用狀況加權確定銀行資本金的標準法和基於內部評級方法。

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