財務風險預警機製分析教材(PPT 81頁)

財務風險預警機製分析
主要內容
一、企業財務預警的概念
二、企業財務預警管理的目標和功能
（一）企業財務預警管理的目標
（二）企業財務預警管理的功能
三、企業財務預警管理的內容
企業財務預警係統組成
四、企業財務預警體係的建立及相關問題
（二）企業財務預警體係的基本結構
（三）建立企業財務預警體係的程序
（四）建立企業財務預警體係的方法
（五）報警的方法
五、企業財務預警體係的具體內容
（二）企業基礎管理活動財務預警
企業基礎管理活動財務預警指標設置及對策
（三）企業籌資活動財務預警
1、短期借款預警
短期借款預警指標及對策
2、票據融資預警
票據融資預警指標及其使用
3、商業信用融資預警
商業信用融資預警指標及其使用
4、中長期借款預警
中長期借款預警指標及其使用
5、權益性融資預警
6、財務費用管理預警
（四）企業對外投資活動財務預警
企業對外投資業務管理流程圖：
企業對外投資18新利网址多少 存在的主要問題
企業對外投資財務預警的一般對策
案例：買入套期保值
案例：賣出套期保值
（五）企業貨幣資金管理預警
企業資金計劃業務流程圖：
企業資金計劃與貨幣資金管理存在的一般問題
企業貨幣資金財務預警指標體係
企業貨幣資金財務預警的一般對策
（六）企業財務報表分析預警
負債籌資結構主要預警指標和合理波動區間確定
2、償債能力、營運能力、盈利能力和發展能力預警
營運能力分析預警
盈利能力分析預警
發展能力分析預警
3、現金流量分析預警
4、或有事項預警
（1）對外擔保預警
（2）質量索賠預警
（3）未決訴訟預警
（七）企業財務組織預警
財務組織管理主要關注點及常見問題
財務組織管理警情預報
財務組織預警應對措施
六、案例分析——德隆集團
（二）企業財務風險的成因分析
（三）企業財務風險的防範對策
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