資本項目外彙業務操作指南（DOC 164頁）

目 錄

第一部分 總局資本項目外彙管理業務 1
1.1 跨國公司外彙資金內部運營管理（外幣資金池）業務的審批 1
1.2部分金融機構短期外債餘額指標的審批 2
1.3 短期外債地區餘額指標的審批 3
1.4 銀行為境外投資企業提供融資性對外擔保餘額指標的審批 4
1.5 國有企業境外期貨套期保值項下特殊情況的資金彙兌核準 5
1.6 資產管理公司對外處置不良資產的審批 6
1.7 證券公司、基金管理公司外彙業務市場準入的審批 7
1.8 合格境外機構投資者（QFII）投資額度及開立賬戶的審批 8
1.9 合格境外機構投資者（QFII）關閉賬戶的核準 9
1.10 合格境外機構投資者（QFII）投資本金彙出的核準（開放式中國基金除外） 10
1.11 商業銀行代客境外理財業務購彙額度的審批 11
1.12 證券公司、基金管理公司境外證券投資額度的審批 12
1.13 保險資金境外運用投資額度的審批 13
1.14 信托公司受托境外理財業務投資付彙額度的審批 14
1.15 企業集團財務公司開展即期結售彙業務準入的審批 15
第二部分 分（支）局資本項目外彙管理業務 16
一 外商直接投資管理業務 16
1.1 新設外商投資企業外彙登記（外資房地產企業除外） 16
1.2 新設外資房地產企業外彙登記 17
1.3 外國投資者並購境內企業辦理外商投資企業外彙登記（外商投資房地產企業除外） 18
1.4 外資並購設立房地產企業外彙登記 19
1.5 特殊目的公司設立、並購境內企業外彙登記 20
1.6 外商投資企業外彙登記變更、注銷 21
1.7 資本金賬戶開立、變更和注銷 23
1.8 外國投資者專用外彙賬戶（投資類）開立、變更和注銷 24
1.9 外國投資者專用外彙賬戶（收購類）開立、變更和注銷 25
1.10 外國投資者專用外彙賬戶（費用類）開立、變更和注銷 26
1.11 外國投資者專用外彙賬戶（保證類）開立、變更和注銷 27
1.12 資產變現專用外彙賬戶開立、變更和注銷 28
1.13 資產變現專用外彙賬戶資金入賬 29
1.14 外國投資者競標土地使用權的保證類專用外彙賬戶開立、變更、注銷和劃轉資金的審批 30
1.15 外國投資者產權交易外彙資金（包括價款及交易保證金）托管及結算專用外彙賬戶開立、變更、注銷和資金劃轉、結彙的審批 32
1.16 外國投資者專用外彙賬戶內資金結彙 34
1.17 外商投資企業清算外國投資者所得資金購付彙 35
1.18 境內機構及個人收購外商投資企業外國投資者股權購付彙 36
1.19 外商投資企業外國投資者減資購付彙 37
1.20 中外合作經營企業外國投資者先行回收投資購付彙 38
1.21 境外機構設立的境內分支機構、代表機構和境外個人轉讓境內 商品房所得資金購彙彙出核準 39
1.22 外國投資者專用外彙賬戶（投資類除外）結彙資金退回境外的購付彙 40
1.23 外商投資企業外國投資者所得利潤境內再投資、增資 41
1.24 外商投資企業將屬於外國投資者的資本公積金、盈餘公積金、未分配利潤以及企業已登記外債（可含利息）等轉增本企業資本 42
1.25 外國投資者從其已投資的外商投資企業中因先行回收投資、清算、股權轉讓、減資等所得的財產在境內再投資 43
1.26 投資性外商投資企業境內投資款劃撥 44
1.27 外國投資者境內外彙賬戶資金因直接投資而發生的外彙劃轉 45
1.28 境內外彙資金因投資、交易、運作等資本項目交易目的所發生的其它境內外彙劃轉 46
1.29 外商投資企業外國投資者現彙出資驗資詢證的審核、登記 47
1.30 外商投資企業外國投資者實物投資驗資詢證的審核、登記 48
1.31 外商投資企業外國投資者無形資產出資驗資詢證的登記 49
1.32 外商投資企業資本項目外彙業務核準件驗資詢證的審核、登記 50
1.33 外商投資企業外國投資者減資驗資詢證的審核、登記 51
1.34 “三來一補”企業轉型投資驗資詢證的審核、登記 52
1.35 外國投資者收購中方股權外資外彙登記 53
二 境外直接投資管理業務 54
2.1 境外投資外彙登記、變更登記和注銷登記 54
2.2 境外投資前期費用資金的購付彙核準 56
2.3 在外彙管製國家或地區投資而需在非外彙管製國家或地區開立專用賬戶的核準 57
2.4 境內投資者之間轉讓境外企業權益的登記備案 58
2.5 境外企業減資、轉股、清算資金入賬核準 59
2.6 境內居民以境內企業資產權益注入特殊目的公司境外投資外彙登記 60
2.7 境內居民自然人注入境外權益並返程投資的特殊目的公司境外投資外彙登記 61
2.8 特殊目的公司因重大資本變更辦理外彙登記變更及備案 62
2.9 境內企業境外放款額度核準 63
2.10 境內企業境外放款額度核準變更與注銷 64
2.11 境內企業境外放款資金付彙核準 65
2.12 境內企業境外放款資金彙回入賬核準 66
三、信貸管理業務 67
3.1 中資非金融企業法人短期外債餘額控製指標的審批 67
3.2 中資金融機構短期外債餘額控製指標的審批 68
3.3 境內外資金融機構短期外債餘額控製指標的審批 69
3.4 銀行為境外投資企業提供融資性對外擔保餘額指標的審批 70
3.5 發行境外債券辦理外債登記 71
3.6 外債定期登記 72
3.7 外債簽約即時逐筆登記 73
3.8 外債、外債轉貸款逐筆提款登記 74
3.9 外債、外債轉貸款專用賬戶的開立、變更和關閉核準 75
3.10 外債、外債轉貸款還貸專用賬戶的開立、變更和關閉核準 76
3.11 外債、外債轉貸款的結彙核準 77
3.12 外債、外債轉貸款還本付息核準 78
3.13 對外擔保（含保證、抵押、質押）逐筆審批 79
3.14 對外擔保定期登記 80
3.15 對外擔保即期逐筆登記 81
3.16 對外擔保履約核準 82
3.17 對外支付擔保費 83
3.18 資產管理公司對外處置不良資產外彙收支及彙兌審批 84
3.19 資產管理公司對外處置不良資產備案登記 85
3.20 資產管理公司對外處置不良資產外彙收入結彙核準 86
3.21 資產管理公司對外處置不良資產外方所得收益（購彙）彙出核準 87
3.22 國有企業境外商品期貨套期保值的外彙登記 88
3.23 國有企業境外期貨套期保值項下境內外彙專用賬戶的管理 89
3.24 國有企業境外期貨套期保值境外專用賬戶的管理 90
3.25 國有企業境外期貨套期保值項下資金彙兌管理 91
3.26 假日期間國有企業境外期貨套期保值項下外彙備用金彙出核準 92
3.27 外彙債務項下債務保值業務外彙收支核準 93
3.28 境內貸款項下接受境外擔保債權人定期登記 94
四、貿易信貸登記管理業務 95
4.1 企業出口預收貨款基礎比例調整、申請確認臨時預收彙額度（債務類） 95
4.2企業進口延期付款基礎比例調整、申請確認延期付款額度（債務類） 96
4.3 企業進口預付貨款基礎比例調整、申請確認預付貨款額度（債權類） 97
4.4 企業進口預付貨款退彙核準（債權類） 98
4.5 企業出口延期收款基礎比例調增、申請確認延期收彙額度（債權類） 99
4.6 新辦企業基本信息錄入貿易信貸管理係統操作 100
五、證券投資管理業務 101
5.1 境外上市公司境外專用外彙賬戶開立、變更的審批 101
5.2 境外上市公司境外上市股票外彙登記 102
5.3 境外上市公司境外上市股票外彙變更登記 103
5.4 境外上市公司境外上市費用彙出的審批 104
5.5 境外上市公司境內股票專用賬戶的開立、變更的審批 105
5.6 境外上市公司回購境外股票購付彙額度及境外賬戶開立的審批 106
5.7 境外上市公司境內股票專用賬戶資金結彙的核準 107
5.8 減持境外上市公司國有股份所得外彙資金劃轉全國社保基金的核準 108
5.9 境外上市公司境內股東增持股票開立賬戶及購付彙核準 109
5.10 合格境外機構投資者（QFII）投資額度及開立賬戶的審批 110
5.11 QFII開放式中國基金資金申購、贖回資金彙兌的核準 111
5.12 合格境外機構投資者（QFII）投資本金彙出的核準（開放式中國基金除外） 112
5.13合格境外機構投資者（QFII）收益彙出的核準（開放式中國基金除外） 113
5.14 合格境外機構投資者（QFII）關閉賬戶的審批 114
5.15 商業銀行代客境外理財業務購彙額度的審批 115
5.16 證券公司、基金管理公司境外證券投資額度的審批 116
5.17 保險資金境外運用投資額度的審批 117
5.18 信托公司受托境外理財業務投資付彙額度的審批 118
六、非銀行金融機構管理業務 119
6.1 證券公司、基金管理公司外彙業務市場準入的審批 119
6.2 非銀行金融機構（不含保險公司）購彙補充外彙資本金的核準 120
6.3 非銀行金融機構（不含保險公司）外彙資本金結彙的核準 121
6.4 證券公司、基金管理公司更換外彙經營許可證的審批 122
6.5 證券公司、基金管理公司外彙業務市場退出的審批 123
6.6 證券公司從事外幣承銷業務彙兌的審批 124
6.7 企業集團財務公司開展即期結售彙業務準入的審批 125
6.8 企業集團財務公司停止辦理即期結售彙業務的審批 126
6.9 非銀行金融機構（不含保險公司）外彙利潤結彙的核準 127
6.10 外資參股非銀行金融機構（不含保險公司）外方利潤購付彙的核準 128
七、個人項下外彙管理業務 129
7.1 境內個人參與境外上市公司員工持股計劃購付彙額度及開立賬戶的核準 129
7.2 境內個人參與境外上市公司認股期權計劃購付彙額度及開立賬戶申請 130
7.3 境內個人參與境外上市公司員工持股或認股期權計劃資金調回及結彙申請 131
7.4 移民財產轉移 132
7.5 繼承財產轉移 134
八、外彙指定銀行直接辦理業務 135
8.1 外商投資企業外彙資本金結彙 135
8.2 境內機構或個人的資產變現專用外彙賬戶資金結彙 136
8.3 境外機構在境內設立的分支、代表機構購買境內商品房結彙 137
8.4 境外個人購買境內商品房結彙 138
8.5 港澳台居民和華僑購買境內商品房結彙 139
8.6 境外機構在境內設立的分支、代表機構和境外個人將退回的人民幣購房款購彙彙出 140
8.7 境內公司境外放款專用賬戶開立及注銷 141
8.8 境內公司境外放款資金劃入境外放款專用賬戶入賬 142
8.9 境內公司境外放款收回資金劃出境外放款專用賬戶 143
8.10 境內公司境外放款專用賬戶結彙 144
九 格式文本範例 145
附表1 資本項目外彙業務申請表 145
附表2 外商投資企業外彙登記申請表（新設類） 146
附表3 驗資詢證申請表（流入類） 148
附表4 驗資詢證申請表（減資類） 149
附表5 境外並購事項前期報告表 150
附表6 境外直接投資外彙登記申請表 151
附表7 境外特殊目的公司基本信息登記表 152
附表8 特殊目的公司融資情況登記表 153
附表9 國家外彙管理局合格境外機構投資者登記表 154
附表10 關於進口延期付款核準事項的申請函 155
附表11 關於進口預付貨款比例調整核準事項的申請函 156
附表12 關於進口預付貨款確認核準事項的申請函 157
附表13 關於調整出口貨款預收彙比例的函 158
附表14 關於核定出口貨款臨時預收彙額的申請 159

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