公司暫借款管理製度(doc 2頁)

公司暫借款管理製度內容提要：
第一章總則
第一條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特製定本辦法。
第二章管理範圍
第二條暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，包括：
1.差旅費借款；
2.零星購物借款；
3.其他臨時性借款。
第三章借款程序和標準
第三條對因公出差：
1.需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額；
2.經各級主管審查、審核、簽批；
3.到財務部領款；
4.財務部以請款單為借款依據、報銷差旅費審核依據。
第四條對零星購物借款：
1.由采購部門作出書麵采購計劃；
2.經各級主管審查、審核、簽批；
3.到財務部領款；
4.財務部以采購請款單為借款依據。
第五條一般零星購物借款限額為元（如2000元），駕駛員、采購主管可領取定額借款（備用金），定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。

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