財務報銷製度的相關規定(doc 8頁)

財務報銷製度的相關規定目錄：
一、暫借款及預付款審批製度
二、費用報銷製度
三、差旅費報銷製度
四、其他有關規定

財務報銷製度的相關規定內容簡介：
為認真貫徹《新會計法》，完善18新利网址多少 ，嚴格執行財務製度，結合公司的具體實際，特製定本報銷製度。暫借款是因業務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，並按規定審批權限審批後，由財務室付款。預付款是指因公司業務的需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經辦人按要求填寫“付款申請書”， 向財務室出具采購申請單等材料，完備各項審批手續後，方可付款。
費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額並蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票塗改、大小寫不符、假發票以及未蓋有財政監製章的收據一律不予報銷。
報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據要按性質（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填製；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，並計算好出差天數，住宿、夥食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。

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