LRBG—長虹業務計劃與控製體係最終報告(ppt 149頁)

主要內容
A.業務計劃與控製體係概述
業務計劃與控製體係的建立可以提升企業運作的效果與效率...
…同時還能使企業管理更加規範
業務計劃與控製體係將在公司總部和事業部兩個層麵展開，它包含年度計劃的製定以及計劃細化、調整與實施控製兩個部分
在整個體係運作過程中，公司總部主要負責戰略框架製定、目標下達、計劃審批與彙總以及實施監控四大職能
而各事業部主要負責計劃製定、計劃細化與調整、計劃實施以及偏差分析四大職能
業務計劃與控製體係的實施將貫穿全年
B.年度業務計劃的製定
B.1.年度業務計劃製定流程
年度業務計劃的製定需要總部及事業部的充分合作
年度業務計劃的製定可以分為四個階段，即戰略框架及內外部分析、基本策略、具體業務計劃以及業務計劃審核
在年度業務計劃製定過程中，各參與部門有著不同的職責分工，但計劃製定的主體將由各事業部承擔
年度業務計劃的製定與完善一般需要三個月的時間
B.2.具體內容與方法
公司整體戰略框架的製定應該先於各事業部的業務計劃，並且是業務計劃製定的前提和基礎
公司整體戰略框架的明確可以為各事業部的業務計劃製定提供目標和方向
內外部分析需要各事業部對其經營環境以及自身實力作一係統分析
內外部環境分析的各模塊將在職能部門之間進行有效分工
基本策略的製定是建立在內外部環境分析的基礎上的，同時又必須滿足公司整體戰略框架的基本要求
業務計劃需要完善三個方麵的內容
對於業務計劃的評審應從計劃本身是否客觀合理以及與公司期望的符合程度兩個方麵進行
C.業務計劃的細化與調整
C.1.月度滾動計劃製定
月度滾動計劃是年度計劃的細化，同時根據外部環境及經營狀況的變動作及時調整
由各管理處上報的銷售預測必須經過市場部門的有效調整才能形成合理的產品計劃
月度滾動計劃的製訂主要集中在產品、生產、銷售、市場、采購5個方麵，其中產品計劃依舊是其它計劃製定的核心依據
為了保證采購戰略聯盟的需要，計劃調整幅度應低於20%
C.2.季度性計劃調整
根據月度監控分析結果，企業可以在每個季度末對年度計劃進行回顧和調整，以使年度計劃不斷適應內外部經營環境的動態變化
季度性計劃調整必須經過總部的論證與審批
季度性計劃調整的依據必須充分
D.業務計劃控製體係
D.1.控製流程
對於業務計劃的執行效果將按月進行監控
監控過程中，戰略控製部將發揮主要作用
D.2.控製內容
月度監控的前提是對於監控報告的認真編製，它主要包括經營監控和財務監控兩個部分
經營監控1)主要分為七個方麵，但其核心是對於產品計劃的實施監控
產品計劃實施監控主要是動態了解產品計劃實施結果
銷售監控參考表格
市場份額監控參考表格(1)
通過圖形來對市場份額進行競爭對比和走勢分析將會更加直觀
新品上市監控主要監控其上市時間、銷售情況以及費用投入情況
新品上市監控報告
銷售計劃實施監控主要是對各區域銷售完成和市場份額完成情況作及時監控
地區銷售監控表格
市場份額監控
此外，銷售計劃實施監控還包括對重點區域擴張，資源發展與分配、關鍵銷售指標和費用發生進行動態監控
重點區域擴張監控表格
資源發展與分配監控表格
關鍵銷售指標監控表格
費用發生監控表格
市場推廣監控主要是對全國性及區域性的廣告/促銷費用支出情況作及時監控，並對其投入產出效果作評估
全國性廣告促銷投入監控表格(1)
全國性廣告促銷投入監控表格(2)
區域性廣告/促銷監控表格(1)
區域性廣告/促銷監控表格(2)
區域性廣告/促銷投入監控表格(2)
生產監控主要對產量、生產線安排、存貨以及關鍵指標進行動態監控
產量監控表格
生產線安排監控表格
存貨監控表格
關鍵生產指標監控表格
采購監控主要針對每月采購量以及采購價格進行動態監控
18新利真人网 監控主要是對人員結構以及人員流動進行動態監控(1)
18新利真人网 監控主要是對人員結構以及人員流動進行動態監控(2)
D.3 偏差分析與對策製定
戰略控製部將會同財務部門一起對所提交的經營、財務監控報告進行偏差點的識別以及原因分析
在係統分析中，對某項財務控製指標的偏差原因應該最終從企業外部環境因素和內部經營問題中去尋找真正答案
針對不同類型的偏差原因，公司應該製定不同層次的對策
在偏差分析後，戰略控製部應將監控結果編製成《管理監控彙總報告》，並聯合《財務監控彙總報告》1)一起提交高層領導經營會議進行審議
附錄. 內外部環境分析內容與工具
1. 宏觀環境分析
宏觀環境分析主要對企業所處的經濟、政策、法律等方麵的變化對彩電行業所造成的影響作研究
分析重點是與彩電行業相關的某一特定因素變化所帶來的機會與威脅
具體的分析應逐步掌握並發展二維因素的分析方法，並應盡可能地進行量化
2. 市場分析
市場分析的目的是識別市場總量以及各細分市場的變化情況來揭示出在變化中所蘊含的機會與威脅
市場分析(1)：市場總量分析
市場分析(2)：產品結構變化
市場分析(3)：地區結構變化
市場分析(4)：消費群結構變化
市場分析(5)：購買動機及考慮因素
市場分析(6)：購買行為
3. 行業分析
行業分析主要包含集中度分析、價值鏈分析和成功要素分析等
行業分析(1)：集中度分析
行業分析(1)：集中度曲線不同狀態所蘊含的策略導向
行業分析(2)：價值鏈分析
行業分析(3)：關鍵成功要素分析
行業分析(4)：產品生命周期分析
行業分析(5)：產品創新
行業分析(6)：價格-市場份額曲線分析
4. 競爭分析
競爭分析主要是將本企業與競爭對手在市場、渠道、技術、財務等各方麵作對比
競爭分析(1)：市場分析
競爭分析(1)：市場分析
競爭分析(2)：渠道分析
競爭分析(2)：渠道分析
競爭分析(3)：產品/技術創新分析
競爭分析(4)：競爭實力與策略分析
競爭分析(5)：財務對比分析
5. 渠道分析
渠道分析將重點對渠道演變以及渠道激勵因素進行分析
渠道分析
6. 原料供應分析
原料供應分析將對關鍵部件的行業動態及其價格趨勢進行分析
原料供應分析(1)
原材料供應分析(2)
7. 技術分析
技術分析將重點分析行業技術創新趨勢，以及技術創新對企業所形成的機會與威脅
技術分析(1)
技術分析(2)
8. 內部銷售分析
內部銷售分析將從市場、渠道、產品和技術創新等多角度對企業進行內部評估
內部銷售分析(1)：市場分析
內部銷售分析(2)：渠道分析
內部銷售分析(3)：產品分析
內部銷售分析(4)：技術創新分析
9. 財務分析
財務分析將從企業盈利能力、償債能力和營運能力三個角度進行
財務分析
10. 企業資源與能力分析
企業資源與能力分析將把各競爭要素按重要程度以及企業擁有程度進行綜合分析，以此揭示出企業真正的競爭實力
企業資源與能力分析(1)
企業資源與能力分析(2)
企業資源與能力分析(3)
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