企業內部控製基本規範及配套指引(PPT 104頁)

企業內部控製基本規範及配套指引
企業內部控製基本規範
企業內部控製應用指引（18項）企業內部控製評價指引
《企業內部控製基本規範》
一、內部控製的相關理論介紹
二、我國企業內部控製規範的形成過程及主要動因
三、內部控製的框架體係
四、企業內部控製基本規範解讀
《企業內部控製應用指引第1號——組織架構》
《企業內部控製應用指引第2號——發展戰略》
《企業內部控製應用指引第3號——18新利真人网 》
《企業內部控製應用指引第4號——社會責任》
《企業內部控製應用指引第5號——企業文化》
《企業內部控製應用指引第6號——資金運動》
《企業內部控製應用指引第7號——采購業務》
《企業內部控製應用指引第8號——資產管理》
2．商品流通企業物流流程圖：
《企業內部控製應用指引第9號——銷售業務》
《企業內部控製應用指引第10號—研究與開發》
《企業內部控製應用指引第11號——工程項目》
四、工程立項階段的具體管控措施
《企業內部控製應用指引第12號——擔保業務》
《企業內部控製應用指引第13號——業務外包》
《企業內部控製應用指引第14號——財務報告》
《企業內部控製應用第15號——全麵預算》
三、全麵預算的基本業務流程與主要風險點
應關注的主要風險：
《企業內部控製應用指引第16號——合同管理》
三、合同管理流程與主要風險點
四、合同訂立階段的管控措施
五、合同履行階段的管控措施
《企業內部控製應用指引第17號——內部信息傳遞》
二、內部信息傳遞概述
三、內部報告形成
四、內部報告使用
《內部控製應用指引第18號——信息係統》
二、應關注哪些主要風險
三、總體要求
四、開發信息係統的主要流程
五、如何運行與維護信息係統
《企業內部控製評價指引》
..............................