某公司SAP實施專案之總帳過帳流程(doc 15頁)

某公司SAP實施專案之總帳過帳流程目錄：
1.流程說明
2.流程圖
3.係統操作

某公司SAP實施專案之總帳過帳流程內容摘要：
本流程係因應財務會計核算需要，在SAP係統之總分類帳模塊中進行帳務處理、產生過帳會計憑證的係統作業過程。
本流程之作業，僅限於各級財務部門，包括AOF總部財務部總帳會計人員、各營業區財務人員，以及各責任中心助理。因應流程要求及控製需求，各責任中心之總帳會計過帳由區部財務進行係統作業，而責任中心助理之會計職責定位為出納、當地納稅經辦人、發票管理員等。
總帳製單人員輸入之總帳會計憑證，由總帳複核人員進行相應的複核作業，憑證經審核有誤，需另行編製調整會計憑證予以修改。
本流程核算之會計事項有：費用攤提及調整、跨公司代碼之會計轉帳業務、銀行間劃款、提現、非供應商（客戶）清帳之銀行及現金收付款、營業外收支、其他需由總分類帳模塊處理之會計事項。由SAP係統集成各模塊數據自動過入總分類帳之帳務處理，不在本流程中反映。
注意事項：會計處理日清月結，提升會計信息的時效性；核算作業規範、準確。
作業表單：請求付款指示單、內部往來通知單、付款證明憑單、零用金報銷單。

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