ERP係統中的資金管理(doc 7頁)

ERP係統中的資金管理目錄：
一 會計科目的層次
二 集成中的資金管理

ERP係統中的資金管理內容摘要：
　　資金管理（Treasury）是現代企業管理的一項重要內容。圍繞企業生存，發展，獲利的很多問題都和資金管理相關，比如如何降低庫存是管理中極為關鍵的問題。降低庫存的一個主要目的就是盤活資金。為了獲得更多的資金用於企業的發展，向銀行貸款幾乎是每一個企業的必經之路，但銀行貸款的利息卻又使企業的財務費用急劇上升。即便是股份製企業，可以通過公開市場籌措到大量資金，但是麵對資本市場，卻仍然存在一個投資回報的問題。如何平衡自有資金和借貸資金之間的關係，是企業麵臨的一大課題。企業一方麵要保持資金適當的流動性以應付到期的債務，另一方麵又必須有效地降低資金占壓成本。

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